Początek 2025 roku przyniesie znaczące zmiany w podatku dochodowym w Estonii, mające wpływ na wszystkich pracowników, w tym osoby pracujące elastycznie. Jeśli korzystasz z GoWorkaBit, aby znaleźć dodatkową pracę lub elastyczne możliwości pracy, dobrze jest wiedzieć, jak te zmiany wpłyną na Twoje dochody. Przyjrzyjmy się bliżej zmianom i podajmy przykłady ich zastosowania.
Co zmieni się od 1 stycznia 2025 r.?
Stawka podatku dochodowego wzrasta do 22%
Obecna stawka podatku dochodowego w wysokości 20% wzrośnie do 22% w 2025 roku. Oznacza to, że państwo będzie musiało zapłacić więcej pieniędzy z dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Dochód wolny od podatku pozostanie taki sam jak w 2024 r. i będzie zależał od dochodu danej osoby. Maksymalny dochód wolny od podatku wyniesie 654 euro miesięcznie. Jeśli dochód przekracza 1200 euro, dochód wolny od podatku zostanie zmniejszony zgodnie z obecnymi obliczeniami.
Jeśli pracujesz w innym miejscu niż GoWorkaBit, dobrym pomysłem jest ustawienie dochodu wolnego od podatku na 0 € w ustawieniach konta na naszej platformie, aby uniknąć płacenia podatku dochodowego w przyszłym roku.
Przykład: osoba zarabiająca minimalną stawkę godzinową
Minimalna stawka godzinowa wzrośnie do 5,31 euro brutto w 2025 roku.
Jeśli pracujesz w pełnym wymiarze godzin (160 godzin miesięcznie), Twoje miesięczne wynagrodzenie brutto wyniesie:
160 godzin × 5,31 € = 849,60 € brutto.
Rozliczanie płatności:
- Dochód wolny od podatku: 654 euro
- Dochód podlegający opodatkowaniu: €849,60 – 654 = €195,60
- Podatek dochodowy (22%): 195,60 € × 0,22 = 43,03 €.
Składka netto (kwota, która trafia na konto bankowe) zależy również od wysokości składki na II filar emerytalny. Na stronie internetowej Centrum Emerytalnego można sprawdzić, czy ma się II filar emerytalny i jaki jest procent składki na emeryturę kapitałową. Możemy jednak obliczyć ogólny rząd wielkości:
849,60 – 43,03 (podatek dochodowy) – inne podatki (np. ubezpieczenie na wypadek bezrobocia i ubezpieczenie emerytalne) = około 755-765 euro miesięcznie.
Dla porównania, dziś, w 2024 r., dochód netto za to samo wynagrodzenie brutto wyniósłby od 760 do 770 euro, ponieważ stawka podatku dochodowego jest niższa.
Przykład: pracownik zarabiający średnią stawkę godzinową w Estonii.
Średnie miesięczne wynagrodzenie brutto w Estonii w drugiej połowie 2024 r. wyniosłoby około 195 euro. Zakładając pracę w pełnym wymiarze godzin (160 godzin miesięcznie), otrzymujemy średnią stawkę godzinową:
195 € ÷ 160 godzin = 12,24 € brutto za godzinę.
Jeśli Twoja stawka godzinowa wynosi 12,24 € brutto, zarobiłbyś 12 ,24 € miesięcznie pracując w pełnym wymiarze godzin:
160 godzin × 12,24 € = 1958,40 € brutto.
Rozliczanie płatności:
- Dochód wolny od podatku: 0 € (dochód powyżej progu dochodu wolnego od podatku)
- Dochód podlegający opodatkowaniu: 1958,40 EUR
- Podatek dochodowy (22%): 1958,40 × 0,22 = 430,85 EUR
Składka netto (kwota, która trafia na konto bankowe) zależy również od wysokości składki na II filar emerytalny. Na stronie internetowej Centrum Emerytalnego można sprawdzić, czy ma się II filar emerytalny i jaki jest procent składki na emeryturę kapitałową. Możemy jednak obliczyć ogólny rząd wielkości:
1958,40 – 430,85 (podatek dochodowy) – inne podatki (np. ubezpieczenie na wypadek bezrobocia i ubezpieczenie emerytalne) = około €1,490-1,510 miesięcznie.
Dla porównania, w 2024 r. dochód netto przy tym samym wynagrodzeniu brutto wyniósłby około 1520-1540 EUR. Wzrost stawki podatku dochodowego nieznacznie zmniejszy dochód netto.
Co robi GoWorkaBit, aby Cię wspierać?
- Upewniamy się, że wszystkie podatki są prawidłowo obliczane. Twoje wynagrodzenie brutto jest zawsze prawidłowo opodatkowane, a kwota netto trafia bezpośrednio na Twoje konto bankowe.
- Jeśli potrzebujesz pomocy lub masz jakiekolwiek pytania, chętnie Ci doradzimy.
Zmiany podatkowe mogą wydawać się skomplikowane, ale ich zrozumienie pomoże ci lepiej zaplanować swoje dochody. GoWorkaBit jest zawsze z Tobą, aby elastyczna praca była tak łatwa i wolna od zmartwień, jak to tylko możliwe!